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| 销售收入确认和结转成本附件只有发票，没有其他单据作为附件。 | 发票、销售出库单表、销售单、销售成本结转等相关资料 |
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| 研发领料单，相关单据要素不齐全。比如未有具体研发部门及研发项目。 | |
| 附件所附研发费用分摊明细表，研发费用分摊依据不明确，标准不统一。 | |
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| 2：没有固定资产部门领用单，无法确定具体使用部门和日期。 | 经审批的请购单、合同、发票、入库单/验收单、资产照片、支出凭单等相关资料 |
| | 经审批的单据、修理报告单、发票、支出凭单等相关资料 |
| 固定资产清理和盘亏单据上相关信息处理不完全，不能为会计核算提供相关齐全要素。 | |
| 采用系统的，未将系统每月固定资产折旧打印出来作为附件。 | |
| 只有采购低值易耗品发票，未有相关的入库及部门领用单据。 | 经审批的请购单（签呈）、合同、发票、入库单、支出凭单等相关资料 |
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| 只对应收账款计提坏账准备，未有其他应收款坏账计提资料 | |
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